A cosa serve la pagina Minusvalenze su MoneyViz
La pagina Minusvalenze di MoneyViz e' lo strumento dove inserisci le minusvalenze pregresse — quelle che hai gia' dichiarato nei tuoi modelli redditi degli anni precedenti e che vuoi portare a deduzione delle plusvalenze dell'anno fiscale in corso.
Una volta inseriti i valori, MoneyViz li compensa automaticamente nel Quadro RT della tua dichiarazione: applica il criterio cronologico (dalle piu' vecchie alle piu' recenti), rispetta la finestra fiscale di 4 anni, separa i due bucket Trading e Crypto e aggiorna l'imposta finale del modello e l'eventuale F24.
Tu inserisci i numeri dichiarati negli anni passati, MoneyViz fa la compensazione corretta e te la mette nel Quadro RT del PF.
Chi puo' accedere alla pagina Minusvalenze
La pagina Minusvalenze e' una funzionalita' avanzata dei piani Servito e VIP. Il piano Self-Service non include la gestione delle minusvalenze pregresse: se vuoi sfruttare la compensazione automatica devi avere un abbonamento attivo per l'anno fiscale che stai elaborando.
| Piano | Pagina Minusvalenze | Compensazione automatica RT |
|---|---|---|
| Self-Service | Non disponibile | Non disponibile |
| Servito | Inclusa | Inclusa |
| VIP | Inclusa | Inclusa |
Per capire quale piano fa al caso tuo leggi la guida Self-Service vs Servito e VIP: differenze.
Se accedi alla pagina senza il piano corretto, MoneyViz mostra un messaggio di funzionalita' non disponibile. Per attivare la gestione minusvalenze, passa a Servito o VIP dalla tua area abbonamenti.
Come si accede alla pagina Minusvalenze
Il percorso piu' veloce:
- Accedi al tuo account su moneyviz.it
- Apri la dichiarazione aggregata dell'anno fiscale corrente
- Clicca sul pulsante / link Minusvalenze nella sezione fiscale
- Si apre la pagina con le schede per anno: una per ciascuno dei 5 anni precedenti rispetto all'anno fiscale in corso
Ogni scheda ha:
- Il badge «Attivo» sugli anni dal 2023 in poi (anni in cui esiste la distinzione fiscale Trading / Crypto)
- Un campo Trading sempre attivo
- Un campo Crypto attivo solo dal 2023 in poi (per gli anni precedenti compare N/A perche' fiscalmente le crypto pre-2023 sono trattate come valute estere e confluiscono nel bucket Trading)
- Un pulsante Salva Minusvalenze [anno] dedicato — ogni anno si salva indipendentemente dagli altri
Come compilare i campi: Trading e Crypto
I valori da inserire sono quelli gia' presenti nelle dichiarazioni dei redditi degli anni precedenti, nella sezione minusvalenze pregresse del Quadro RT. Devono essere numeri interi, pari a 0 o positivi (l'importo va inserito come valore assoluto della perdita, senza il segno meno).
Riportare in questa sezione i valori indicati nella propria dichiarazione Modello Unico PF 2024 redditi 2023 presenti nella Sezione V del Quadro RT. Trading: valore presente al rigo RT93. Crypto: valore presente al rigo RT94 (disponibile solo dal 2023). Per gli anni dichiarativi successivi, i righi sono stati rinumerati come RT102 (Trading) e RT105 (Crypto) nel nuovo Quadro RT.
| Anno minusvalenza | Campo Trading | Campo Crypto | Note |
|---|---|---|---|
| Fino al 2022 | Attivo: riportare RT93 (o equivalente) del PF di quell'anno | N/A: il campo e' disabilitato | Le crypto pre-2023 sono valute estere (art. 67 c-ter): la loro minusvalenza va nel bucket Trading |
| Dal 2023 in poi | Attivo: RT93 (PF 2024 redditi 2023) o RT102 (Modelli successivi) | Attivo: RT94 (PF 2024 redditi 2023) o RT105 (Modelli successivi) | Bucket separati: ogni minusvalenza compensa solo plusvalenze dello stesso comparto |
Ogni scheda ha il suo pulsante Salva: puoi compilare un anno per volta. Dopo il salvataggio compare il toast di conferma «I dati sono stati salvati correttamente» e i valori vengono presi in carico dal motore di calcolo della dichiarazione corrente.
Cosa non va inserito: le minusvalenze realizzate nell'anno fiscale corrente (quello che stai elaborando) NON vanno scritte qui — escono automaticamente dalle transazioni importate. Questa pagina serve solo per il riporto da anni precedenti.
Attenzione minusvalenze crypto 2023: la franchigia di 2.000 euro
A seguito della FAQ pubblicata dall'Agenzia delle Entrate il 30 aprile 2025, le minusvalenze realizzate nel 2023 da cripto-attivita' con l'applicazione della soglia invece che della franchigia sono da considerarsi errate. In caso di riporto o utilizzo delle minusvalenze derivanti dall'annualita' 2023 si invita a utilizzarne i valori originari al netto della franchigia di 2.000 euro, al fine di allineare i valori della dichiarazione a quelli effettivamente disponibili.
Esempio pratico: se nel modello PF 2024 hai dichiarato una minusvalenza crypto 2023 pari a 2.050 euro, nel campo Crypto della scheda «2023» di MoneyViz devi inserire 50 (cioe' 2.050 − 2.000).
Approfondimento sul blog: Plusvalenze crypto 2025: franchigia o soglia di 2.000 euro.
Come MoneyViz considera automaticamente le minusvalenze inserite
Una volta salvate, le minusvalenze entrano nel motore di calcolo della dichiarazione aggregata. Le regole applicate dal software sono tre e seguono fedelmente la normativa italiana:
1. Finestra dei 4 anni (criterio cronologico)
Una minusvalenza puo' essere usata per compensare le plusvalenze dei 4 anni successivi. Trascorso il quarto anno, l'eventuale residuo si perde definitivamente. MoneyViz mantiene attive le ultime 5 annualita' (l'anno corrente meno 6, fino all'anno corrente meno 2) e applica la compensazione partendo dalle minusvalenze piu' vecchie: e' il criterio cronologico richiesto dalla norma per non sprecare il residuo prima della scadenza.
2. Comparto chiuso per categoria
Dal 2023 esistono due comparti fiscali separati e impermeabili:
- Trading: azioni, ETF, obbligazioni, derivati, CFD, forex, valute estere e crypto pre-2023 (art. 67 c-ter del TUIR, Sezione II Quadro RT)
- Crypto: cripto-attivita' dal 1° gennaio 2023 in poi (art. 67 c-sexies del TUIR, Sezione V Quadro RT)
Le minusvalenze di un comparto NON compensano le plusvalenze dell'altro. MoneyViz tiene i due bucket separati e applica la compensazione solo all'interno di ciascuno.
3. Compensazione automatica nel Quadro RT
Il software:
- Legge dalla pagina Minusvalenze i valori salvati per ciascun anno e per ciascun bucket
- Calcola il totale disponibile di minusvalenze per Trading e per Crypto
- Lo confronta con le plusvalenze realizzate nell'anno corrente (calcolate sulle transazioni importate)
- Compensa partendo dalle minusvalenze piu' vecchie, finche' le plusvalenze sono azzerate o le minusvalenze esaurite
- Aggiorna i campi del Quadro RT con i valori risultanti
| Bucket | Minus 2021 | Minus 2022 | Minus 2023 | Plus 2025 | Residuo |
|---|---|---|---|---|---|
| Trading | 3.000 (consumate per intero, scadenza 2025) | 2.000 (consumate per intero, scadenza 2026) | — | 5.500 | 500 plus tassate al 26% |
| Crypto | N/A | N/A | 1.000 (consumate per intero) | 800 | 0 plus tassate, 200 di minus residue per 2026/2027 |
Tutto automatico: tu inserisci, MoneyViz calcola, il PDF della dichiarazione esce coi numeri gia' compensati.
Mapping al Quadro RT: dove finiscono i tuoi numeri
Ogni valore che inserisci finisce in un rigo specifico del Quadro RT del Modello Redditi PF, organizzato per anno di realizzo della minusvalenza (dalla piu' vecchia alla piu' recente):
| Bucket | Anno (riferito all'anno corrente) | Rigo PF 2024 redditi 2023 | Rigo Modelli successivi |
|---|---|---|---|
| Trading | anno corrente − 6 (piu' vecchio) | RT93 colonna 1 | RT102 colonna 1 |
| Trading | anno corrente − 5 | RT93 colonna 2 | RT102 colonna 2 |
| Trading | anno corrente − 4 | RT93 colonna 3 | RT102 colonna 3 |
| Trading | anno corrente − 3 | RT93 colonna 4 | RT102 colonna 4 |
| Trading | anno corrente − 2 (piu' recente) | RT93 colonna 5 | RT102 colonna 5 |
| Crypto | anno corrente − 6 (piu' vecchio) | RT94 colonna 1 | RT105 colonna 1 |
| Crypto | anno corrente − 5 | RT94 colonna 2 | RT105 colonna 2 |
| Crypto | anno corrente − 4 | RT94 colonna 3 | RT105 colonna 3 |
| Crypto | anno corrente − 3 | RT94 colonna 4 | RT105 colonna 4 |
| Crypto | anno corrente − 2 (piu' recente) | RT94 colonna 5 | RT105 colonna 5 |
L'importo effettivamente compensato nell'anno corrente finisce nel rigo dedicato (Sezione II per Trading, Sezione V per Crypto), e il netto tassabile viene calcolato sottraendo la compensazione dalle plusvalenze realizzate. Su questo netto MoneyViz applica l'aliquota corretta dell'anno fiscale (26% fino al 2025, 33% dal 2026).
Dove finisce il risultato della compensazione
Il calcolo automatico produce tre output coordinati, tutti generati nello stesso momento:
- Dichiarazione aggregata MoneyViz: i totali compensati sono visibili nella sintesi fiscale dell'anno corrente
- PDF del Modello Redditi PF: i righi del Quadro RT della Sezione II (Trading) e Sezione V (Crypto) sono compilati con i valori delle minusvalenze pregresse e con la compensazione applicata — pronti per essere riportati nel proprio modello PF da presentare
- Modello F24: l'imposta da versare e' gia' calcolata al netto della compensazione, e gli importi sono distribuiti su acconti, saldo e codici tributo IC/IVAFE
I tre output sono sincronizzati: se modifichi un valore nella pagina Minusvalenze, ricaricando la dichiarazione vedi automaticamente i numeri nuovi nel PDF e nell'F24, senza dover rilanciare nulla.
Cosa NON fa la pagina Minusvalenze
Per evitare malintesi, ecco cosa la pagina non automatizza:
- Non importa automaticamente i valori dalle dichiarazioni dei redditi degli anni precedenti. L'inserimento e' manuale e basato sui PF gia' presentati: il copia-incolla dai righi RT93/RT94 (o RT102/RT105) e' a cura tua
- Non calcola le minusvalenze realizzate nell'anno corrente: quelle escono automaticamente dalle transazioni di vendita / chiusura / conversione importate dai broker. Questa pagina e' dedicata solo al riporto
- Non converte automaticamente le minusvalenze crypto pre-2023 in «Trading». Pero' il software ti accompagna: il campo Crypto e' disabilitato per gli anni precedenti al 2023, quindi sei guidato a inserire quelle minusvalenze nel bucket Trading (come richiede la norma su art. 67 c-ter)
- Non ricalcola automaticamente la franchigia 2023: se la tua dichiarazione 2023 era stata compilata con la «soglia» invece che con la franchigia, devi tu inserire il valore al netto dei 2.000 euro (vedi sezione sopra)
- Non gestisce elaborazioni personalizzate o casistiche fuori standard: per quelle e' richiesto un intervento manuale del tuo commercialista
Responsabilita' della compilazione
La compilazione e' di esclusiva pertinenza e responsabilita' dell'utente. La compilazione autorizza MoneyViz ad analizzare le minusvalenze per l'elaborazione del report fiscale Quadro RT-T. L'utente e' a conoscenza che non potranno essere richieste elaborazioni personalizzate.
In altre parole: MoneyViz si fida dei numeri che inserisci e li compensa correttamente in base alla norma. Se il numero inserito e' sbagliato (es. hai trascritto male un rigo, hai dimenticato di applicare la franchigia 2023, hai messo nel bucket Crypto un valore pre-2023) il calcolo automatico produrra' un risultato sbagliato. Per questo i valori inseriti vanno verificati contro le dichiarazioni gia' presentate.
Domande frequenti
Posso modificare i dati dopo averli salvati?
Si'. Ogni scheda anno e' editabile: cambia il numero e clicca Salva per quell'anno. Il calcolo del Quadro RT viene aggiornato alla rigenerazione successiva della dichiarazione.
Cosa succede se sbaglio l'importo?
Il software calcola in base ai numeri che ha. Se il valore inserito non corrisponde a quello dichiarato negli anni precedenti, la compensazione sara' incorretta e il risultato del PF generato non sara' allineato al dato reale. Confronta sempre con il PF presentato. Vedi sezione «Responsabilita'» sopra.
Se non sono Servito o VIP come faccio?
La pagina Minusvalenze non e' accessibile con il piano Self-Service. Puoi attivare un piano Servito o VIP dalla tua area abbonamenti, e la pagina diventa subito disponibile per l'anno fiscale coperto dall'abbonamento.
Le minusvalenze crypto del 2022 vanno nel bucket Crypto?
No. Le minusvalenze crypto realizzate fino al 31/12/2022 sono fiscalmente assimilate alle valute estere (art. 67 c-ter TUIR) e vivono in Sezione II del Quadro RT, lo stesso comparto di azioni, ETF e derivati. Nella pagina Minusvalenze il campo Crypto e' disabilitato per gli anni pre-2023 proprio per questo motivo: inserisci quei valori nel campo Trading. Approfondimento completo: Minusvalenze crypto pre-2023 NON sono crypto.
E se non ho plusvalenze nei prossimi 4 anni?
Se nei 4 anni successivi alla minusvalenza non realizzi plusvalenze dello stesso comparto, la minusvalenza si perde definitivamente. MoneyViz aggiorna ogni anno la lista delle 5 annualita' attive, «dimenticando» automaticamente quelle scadute. E' uno dei motivi per cui valutare il tax loss harvesting ha senso quando la scadenza si avvicina.
Posso vedere quanto e' stato effettivamente compensato?
Si'. Il PDF del Modello Redditi PF generato da MoneyViz riporta nei righi compilati della Sezione II (Trading) e della Sezione V (Crypto) sia la somma delle minusvalenze pregresse usate che il netto delle plusvalenze dopo compensazione. Confronta i due valori per capire quanto e' stato consumato dal residuo.
Devo inserire qualcosa anche per l'anno corrente?
No. La pagina mostra solo gli anni precedenti a quello in elaborazione. Le minusvalenze (e plusvalenze) dell'anno corrente vengono calcolate automaticamente da MoneyViz dalle transazioni importate dai tuoi broker e wallet.
In sintesi
- A cosa serve: inserire le minusvalenze pregresse dichiarate negli anni precedenti, perche' MoneyViz le compensi automaticamente nel Quadro RT dell'anno corrente
- Chi puo' accedere: utenti dei piani Servito e VIP (non disponibile in Self-Service)
- Come si compila: schede separate per ogni anno (ultime 5 annualita'), un campo Trading sempre attivo e un campo Crypto attivo solo dal 2023 in poi
- Riferimenti: RT93/RT94 nel PF 2024 redditi 2023, RT102/RT105 nei Modelli successivi
- Franchigia 2023: ridurre il valore inserito di 2.000 euro se il PF era stato compilato con «soglia» invece di «franchigia»
- Compensazione: automatica, criterio cronologico (oldest first), finestra 4 anni, comparti chiusi Trading e Crypto separati
- Output: dichiarazione aggregata, PDF del Modello PF e F24 — tutti coerenti e aggiornati ad ogni salvataggio
- Cosa non fa: importazione automatica dai PF precedenti, ricalcolo automatico franchigia 2023, conversione automatica pre-2023 al bucket Trading
- Responsabilita': la correttezza dei valori inseriti e' dell'utente; MoneyViz applica la compensazione corretta sui numeri ricevuti
- Per la teoria: Minusvalenze crypto per anno (comparto chiuso, regime pre/post 2023)