In regola con il fisco in modo sicuro
Dichiarare le tasse del tuo conto Kraken è un problema senza soluzione?
Evita errori e multe salate. È arrivata la soluzione chiavi in mano già utilizzata da oltre 7000 clienti.
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Dichiarazione Kraken: Guida Completa 2025
La soluzione è il Modello Redditi Precompilato per Kraken: pronto in 5 minuti!
Devi dichiarare il conto Kraken?
L'apertura di un conto Kraken obbliga il contribuente italiano alla dichiarazione, indipendentemente dal numero di operazioni effettuate e dal loro esito. Anche per depositi inferiori a 5.000 euro e se non si sono realizzate plusvalenze.
Moneyviz ti fornisce un fac-simile del Modello Redditi Precompilato che può essere consegnato al proprio commercialista di fiducia o utilizzato per compilare la propria dichiarazione in totale autonomia:
- Importazione via API: Ti basterà seguire le semplici istruzioni e collegarti a Kraken attraverso le API in sola lettura. L'importazione è veloce, sicura e automatica.
- Riconoscimento Automatico: Moneyviz è in grado di riconoscere automaticamente oltre 35.000 criptovalute (anche delistate);
Kraken riporta i dati al Fisco Italiano?
Sì, già da maggio 2023. Payward Ltd (Kraken) è iscritta al registro OAM (Organismo Agenti e Mediatori) con numero di iscrizione PSV35 e trasmette trimestralmente i dati dei clienti italiani alle autorità fiscali.
Attraverso il registro OAM, l'Agenzia delle Entrate riceve già:
- Dati identificativi (nome, codice fiscale, residenza)
- Numero e controvalore delle operazioni effettuate
- Saldi di criptoattività a fine trimestre
- Trasferimenti verso wallet esterni
Importante: Il Fisco italiano ha già accesso ai tuoi dati crypto dal 2023. Le lettere di compliance stanno già arrivando a chi non ha dichiarato. Scopri di più sul registro OAM
E dal 2026 con DAC8?
Con l'entrata in vigore della direttiva europea DAC8/CARF, lo scambio diventerà ancora più dettagliato e automatico a livello europeo. Tutti gli exchange dovranno comunicare non solo i saldi, ma anche ogni singola transazione effettuata. Approfondisci: DAC8 e CARF dal 2026
Criptovalute e Liquidità: cosa dichiarare nel Quadro RW
Regola fondamentale: Il Quadro RW è sempre obbligatorio per le criptovalute (codice 21), indipendentemente dall'exchange utilizzato.
Kraken ha sede legale negli Stati Uniti (Payward Inc.). Trattandosi di un intermediario estero, anche la liquidità (EUR) va dichiarata nel Quadro RW.
| Tipologia | Quadro RW | Codice |
|---|---|---|
| Criptovalute | Sempre obbligatorio | 21 |
| Liquidità (EUR, USD, ecc.) | Obbligatoria (sede estera) | 14 |
Moneyviz separa automaticamente liquidità e crypto nel report fiscale, applicando i codici corretti.
Quadro RW: Codici per Kraken
Per la dichiarazione delle criptovalute detenute su Kraken nel Quadro RW, utilizza i seguenti codici:
| Campo | Codice | Descrizione |
|---|---|---|
| Codice Individuazione Bene | 14 / 21 | Codice 14 (2021-2022) o 21 (dal 2023 per cripto-attività) |
| Codice Stato | 040 | IRELAND |
| Quota di Possesso | 100 | 100% se unico intestatario |
| IC (Imposta Crypto) | 0,2% | Imposta sul valore delle cripto-attività |
Quadro RW: Codici per Kraken
Le criptovalute detenute su Kraken vanno dichiarate nel Quadro RW
| Campo | Codice | Descrizione |
|---|---|---|
| Codice Individuazione Bene | 21 | Cripto-attività (dal 2023) |
| Codice Stato Estero | 040 | IRELAND |
| Quota di Possesso | 100 | 100% se unico intestatario del conto |
| IC (Imposta Cripto-attività) | 0,2% | Imposta sul valore delle cripto-attività |
Nota: Il Quadro RW serve per il monitoraggio fiscale delle attività detenute all'estero. Moneyviz compila automaticamente questi campi nel report fiscale.
Derivati vs Crypto Spot: Due Mondi Fiscali Separati
Il Fisco italiano tratta futures/perpetual come strumenti finanziari, non come cripto-attività. Questo significa sezioni diverse del Quadro RT e impossibilità di compensare guadagni e perdite tra le due categorie.
Come Vengono Tassati i Derivati
| Tipo Operazione | Trattamento Fiscale | Note |
|---|---|---|
| Realized P&L | Redditi diversi (26%, 33% dal 1 gennaio 2026) | Profitto/perdita alla chiusura posizione |
| Funding Rate | Redditi diversi (26%, 33% dal 1 gennaio 2026) | Pagato o ricevuto su perpetual |
| Commissioni Trading | Costo deducibile | Riducono la base imponibile |
| Bonus/Referral | Redditi diversi | Tassabili al momento del ricevimento |
I profitti dai derivati sono tassati al 26% (33% dal 1 gennaio 2026) come redditi diversi da strumenti finanziari.
Le perdite possono essere compensate con plusvalenze da altri derivati nei 4 anni successivi. È fondamentale documentarle correttamente.
⚠️ Attenzione: Derivati e Crypto Spot NON si Compensano
Dal 2023 il Fisco italiano distingue nettamente tra cripto-attività (acquisto/vendita diretta di crypto) e strumenti finanziari derivati (futures, perpetual). Anche se entrambi riguardano Bitcoin o Ethereum, fiscalmente sono categorie separate.
📊 Derivati (Futures/Perpetual)
- Quadro RT - Sezione II-A
- Strumenti finanziari
- Compensabili con altri derivati (anche su azioni, indici)
- Riporto perdite: 4 anni
🪙 Crypto Spot (Acquisto/Vendita)
- Quadro RT - Sezione II-B
- Cripto-attività
- Compensabili solo con altre cripto-attività
- Riporto perdite: 4 anni
Esempio pratico: Guadagni 5.000€ vendendo Bitcoin spot e perdi 3.000€ sui futures BTC. Non puoi compensare queste due voci tra loro: pagherai il 26% sui 5.000€ di plusvalenza crypto, mentre i 3.000€ di perdita sui futures potranno essere usati solo per compensare futuri guadagni da altri derivati.
💡 Conta l'operazione, non la valuta: Anche se guadagni o perdi in USDT o altra crypto, ciò che determina la sezione fiscale è il tipo di operazione. Un profitto da perpetual swap pagato in USDT resta un reddito da derivato (Sezione II-A), non una cripto-attività.
Moneyviz Gestisce Tutto Automaticamente
Importi i tuoi dati Kraken e Moneyviz separa automaticamente i guadagni/perdite da derivati (futures, perpetual) da quelli da trading spot, compilando le sezioni corrette del Quadro RT.
EVITA SANZIONI AMMINISTRATIVE
Dichiara il tuo conto, affidati agli esperti!
Quali dati fornisce Moneyviz ?
Obblighi di monitoraggio per le attività finanziarie detenute all'estero e determinazione IC (Imposta sulle criptoattività - dal 1/1/2023)
Per i redditi diversi per i quali va pagata imposta sostitutiva con tassazione al 26%
Quali dati di Kraken riconosce Moneyviz?
| Attività riconosciute | Import via API |
|---|---|
| Depositi e Prelievi Fiat | check |
| Depositi e Prelievi di Criptovalute | check |
| Transazioni (Compravendita di Criptovalute) | check |
| Stake / Unstake | check |
| Aggiustamenti e Bonus | check |
| Commissioni | check |
| Staking Rewards (Earn) & Bonus | check |
| Margin & Futures Trading | check |
| Trade OTC | close |
Come importare i dati da Kraken
Per caricare i dati da Kraken usa il sito desktop e segui questi passaggi:
2) Clicca su API (https://pro.kraken.com/app/settings/api)
3) Clicca su Create API Key
4) Inserisci come name Tax e abilita i permessi Query (Funds Permissions), Query open orders & trades, Query closed orders & trades, Query ledger entries, Export Data
5) Clicca su Generate Key
6) Salva Api key e Private Key
Nota: se oltre al conto Kraken normale usi anche la piattaforma Kraken Futures (derivati), crea un portfolio separato scegliendo il broker Kraken Futures: ha API key dedicate e la sua attività non è visibile dal conto spot.
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- check_circle Risoluzione Anomalie Importazione
- check_circle Riconciliazione Transazioni Mancanti
- check_circle Cryptotax + Tax
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Domande Frequenti su Kraken e Tasse
Devo dichiarare Kraken se non ho fatto operazioni?
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Kraken comunica i miei dati all'Agenzia delle Entrate?
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Come dichiaro gli staking rewards di Kraken?
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Posso importare i dati di margin e futures trading Kraken?
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Qual è la tassazione sulle criptovalute Kraken in Italia?
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Parlano di noi
Evita inutili sanzioni
I conti trading vanno SEMPRE DICHIARATI, non ci sono eccezioni. Anche il tuo conto trading presso un broker estero va SEMPRE DICHIARATO:
- check_box Anche se depositi meno di 5.000 euro
- check_box Anche se non hai generato plusvalenze
- check_box Anche se hai prelevato tutto
- check_box Anche se non hai operato
Se hai un conto su Kraken, devi sapere che in Italia opera in regime dichiarativo: questo significa che devi calcolare e dichiarare le imposte sulle cripto-attività. Nella dichiarazione presentata nel 2026, le cripto-attività detenute e i risultati realizzati nel 2025 si indicano nel Modello Redditi PF attraverso i quadri RW e RT oppure nel 730 attraverso i quadri W e T. Per le operazioni realizzate dal 1° gennaio 2026, i redditi diversi e gli altri proventi derivanti dalle cripto-attività sono soggetti, in via generale, a un'imposta sostitutiva del 33%. Il 26% resta applicabile ai redditi diversi e agli altri proventi derivanti da detenzione, cessione o impiego di EMT denominati in euro il cui valore è stabilmente ancorato all'euro e i cui fondi di riserva sono detenuti integralmente in attività denominate in euro presso soggetti autorizzati nell'Unione europea. La franchigia di 2.000 euro è abolita dal 1° gennaio 2025. In pratica, ogni operazione fiscalmente rilevante va tracciata — un lavoro che può diventare molto complesso se hai decine o centinaia di transazioni. MoneyViz nasce proprio per risolvere questo problema: importa tutte le transazioni dal tuo conto Kraken, calcola automaticamente plusvalenze e minusvalenze secondo la normativa italiana, e genera il Modello Redditi già precompilato con i valori pronti da inserire nella dichiarazione. Ultimo aggiornamento: settembre 2026
Approfondimento Fiscale
Approfondimento fiscale — Guida 2026
Per il quadro completo sulla dichiarazione crypto in Italia 2026: quadro RW per il monitoraggio, quadro RT per le plusvalenze, imposta sostitutiva 26%, aliquota 33% dal 2026.
